Kto może skorzystać z PSI? (Profil inwestora)

Polska Strefa Inwestycji (PSI) kusi przedsiębiorców zwolnieniami podatkowymi, ulgami fiskalnymi i wsparciem finansowym. Ale zanim skorzystasz z tych przywilejów, musisz odpowiedzieć na jedno podstawowe pytanie: czy jesteś odpowiednim inwestorem? Czy przeszedłeś PSI test odpowiedniości, rozumiesz swój profil inwestora i potrafisz ocenić ryzyko inwestycyjne?

Brzmi poważnie? I słusznie. Ale spokojnie – wyjaśniamy wszystko krok po kroku (i bez nudy).

PSI - dla kogo to właściwie jest?

Nie każdy może „wpaść do strefy” i zgarnąć ulgę. Polska Strefa Inwestycji to nie supermarket z promocją „dla każdego klienta z kartą”, tylko program dla inwestorów spełniających konkretne kryteria. Ale uwaga – te kryteria są dostępne także dla małych i średnich przedsiębiorstw, a nie tylko dla korpo-gigantów!

Wymogi inwestora dla PSI:

1. Zarejestrowana działalność gospodarcza w Polsce (może być nowa spółka zależna firmy zagranicznej).
   
2. Planowana inwestycja na terytorium Polski – np. zakup maszyn, budowa zakładu, rozbudowa parku technologicznego.
   
3. Minimalna wartość inwestycji – od kilku do kilkudziesięciu mln zł (zależnie od regionu i wielkości firmy).
   
4. Spełnienie kryteriów jakościowych i ilościowych PSI – np. tworzenie miejsc pracy, innowacje, wpływ na środowisko, eksport.
   

Dla wielu firm atrakcyjne może być dofinansowanie na zakup nieruchomości, które pozwala zwiększyć skalę inwestycji obok korzyści podatkowych z PSI. Takie rozwiązanie wspiera zwłaszcza przedsiębiorstwa planujące budowę nowych zakładów.

📌 Czy student, emeryt lub bezrobotny może założyć PSI?

Nie – to nie IKE ani obligacje skarbowe. PSI nie jest kontem oszczędnościowym. To program dla aktywnych przedsiębiorców – nie ma znaczenia wiek, ale musi istnieć podmiot gospodarczy, który ponosi ryzyko i dokonuje inwestycji.

PSI test odpowiedniości: czy jesteś gotowy?

Choć PSI to nie rynek kapitałowy, to ocena ryzyka inwestycyjnego i gotowości inwestora przypomina klasyczny test odpowiedniości usług inwestycyjnych. Zamiast pytać o znajomość ETF-ów, system sprawdza:

• czy rozumiesz skalę ryzyka inwestycyjnego,
  
• czy Twoje aktywa są wystarczające do przeprowadzenia inwestycji,
  
• czy masz doświadczenie w prowadzeniu biznesu.
  

Ankieta wiedzy o instrumentach?
W tym przypadku – o instrumentach wsparcia. Trzeba wiedzieć, czym jest decyzja o wsparciu PSI, jak działa zwolnienie z CIT, czym różnią się limity kapitałowe PSI w zależności od regionu.

Profil inwestora PSI - nie tylko pieniądze się liczą

Oceniany jest profil behawioralny w inwestowaniu, czyli:

• jak reagujesz na ryzyko (czy stawiasz wszystko na jedną kartę, czy wolisz dywersyfikację),
  
• jak alokujesz zasoby (czy masz strategię alokacji aktywów finansowych),
  
• czy jesteś gotów zaangażować się długofalowo.
  

W praktyce: musisz udowodnić, że nie jesteś przypadkowym inwestorem, tylko że planujesz trwały rozwój działalności w Polsce.

Ile musisz zainwestować, by skorzystać z PSI?

Minimalna inwestycja PSI zależy od:

• wielkości firmy (MŚP vs. duże),
  
• lokalizacji inwestycji (województwa z wyższą pomocą publiczną = niższy próg),
  
• charakteru działalności (preferencje dla sektorów innowacyjnych i strategicznych).
  

Przykładowo, MŚP w Polsce Wschodniej mogą zacząć już od 200 tys. zł, a duże firmy w Warszawie – od kilku milionów. Ciekawą opcją są również dotacje na maszyny, które stanowią uzupełnienie korzyści płynących z inwestycji w Polskiej Strefie Inwestycji. To realne wsparcie finansowe dla modernizacji produkcji.

Dokumenty do wniosku o PSI – bez papierologii się nie obejdzie

Do złożenia wniosku potrzebne są m.in.:

• opis inwestycji (cele, lokalizacja, nakłady, harmonogram),
  
• dane rejestrowe firmy,
  
• analiza kosztów kwalifikowanych (czyli tych, które będą podstawą do ulgi),
  
• oświadczenie o zgodności z kryteriami PSI,
  
• prognozy zatrudnienia i rozwoju.
  

Czy cudzoziemiec może mieć PSI?

Tak - pod warunkiem, że:

• działa przez zarejestrowaną spółkę w Polsce,
  
• inwestuje na terytorium kraju,
  
• spełnia wszystkie wymogi formalne.
  

To częsta praktyka – wiele firm zagranicznych korzysta z PSI przez spółki celowe.

Kto NIE skorzysta z PSI?

• Osoby fizyczne nieprowadzące działalności gospodarczej,
  
• Firmy wyłącznie usługowe (chyba że są innowacyjne),
  
• Przedsiębiorstwa w trudnej sytuacji finansowej,
  

Inwestorzy niezapewniający trwałości inwestycji przez min. 5 lat.

PSI a inne wsparcia - zasady kumulacji

PSI może być łączone z innymi formami wsparcia (np. dotacjami, ulgami B+R), ale obowiązują limity zaangażowania środków finansowych (czyli intensywność pomocy publicznej nie może przekroczyć np. 50%). Warto rozważyć również pozyskiwanie dotacji unijnych, które często można łączyć z ulgami w ramach PSI. Dzięki temu inwestorzy mogą zmaksymalizować dostępne wsparcie.

Ekspercka myśl na koniec

Jeśli czujesz, że inwestowanie w Polsce to „gruba sprawa”, ale nie jesteś pewien, czy łapiesz się do PSI – zrób test odpowiedniości inwestora PSI z nami. Dobrze zbudowany profil inwestora to nie tylko dokument – to klucz do całej strefy korzyści.

📞 Zastanawiasz się, czy Twoja firma kwalifikuje się do PSI? Skontaktuj się z DUE Consulting – zrobimy z Ciebie inwestora kwalifikowanego nawet jeśli dziś czujesz się jak startup z garażu.